โปรแกรมคำนวณภาษี 2568 ออนไลน์ วางแผนลดหย่อนภาษีฉบับมนุษย์เงินเดือน
คำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและวิเคราะห์ฐานภาษีตามเกณฑ์กรมสรรพากรล่าสุด
ตรวจสอบเงินได้สุทธิและภาระภาษีที่ต้องชำระจริงก่อนยื่นแบบ ภ.ง.ด.91
คำนวณภาษี 2568
* กรุณากรอกส่วนที่เหลือ เช่น ประกันสังคม (สูงสุด 9,000), ประกันชีวิต, Thai ESG
* คำเตือน: โปรดตรวจสอบยอดลดหย่อนให้ไม่เกินสิทธิตามกฎหมาย
คำแนะนำการใช้งานเครื่องมือคำนวณภาษี
โปรแกรมนี้ออกแบบมาสำหรับผู้มีเงินได้ประเภทที่ 1 (มนุษย์เงินเดือน) เพื่อช่วยประเมินภาระภาษีเบื้องต้นและวางแผนการลดหย่อนภาษีในปีภาษี 2568
โครงสร้างภาษีและเกณฑ์การคำนวณ
- • เงินได้สุทธิ 0 ถึง 150,000 บาท ได้รับการยกเว้นภาษี
- • หักค่าใช้จ่าย 50% ของเงินได้พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 100,000 บาท
- • หักค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท (สำหรับผู้มีเงินได้)
ข้อควรระวังในการกรอกข้อมูลลดหย่อน
เจาะลึก: ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คำนวณอย่างไร?
หลายคนเข้าใจผิดว่าการคำนวณภาษีคือการนำ "รายได้ทั้งปี" มาคูณกับเปอร์เซ็นต์ภาษีเลย แต่ความจริงแล้ว ระบบภาษีของไทยคิดจาก "เงินได้สุทธิ" (Net Income) ซึ่งมีสูตรสำคัญดังนี้:
สมการหาเงินได้สุทธิ
รายได้ทั้งปี - ค่าใช้จ่าย - ค่าลดหย่อน = เงินได้สุทธิ
*ตัวเลข "เงินได้สุทธิ" นี้แหละที่จะถูกนำไปเทียบกับตารางอัตราภาษีเพื่อดูว่าเราต้องจ่ายเท่าไหร่
1. ตารางอัตราภาษีแบบขั้นบันได (ปีภาษี 2568)
ประเทศไทยใช้วิธีคิดภาษีแบบ "ขั้นบันได" (Progressive Rate) หมายความว่า รายได้ส่วนแรกๆ จะถูกคิดภาษีถูก หรือ ยกเว้น และส่วนที่เกินมาจะค่อยๆ ถูกคิดแพงขึ้นเรื่อยๆ ตามตารางนี้:
| เงินได้สุทธิ (บาท) | อัตราภาษี | ภาษีสูงสุดในขั้นนี้ |
|---|---|---|
| 0 - 150,000 | ยกเว้น 0% | 0 |
| 150,001 - 300,000 | 5% | 7,500 |
| 300,001 - 500,000 | 10% | 20,000 |
| 500,001 - 750,000 | 15% | 37,500 |
| 750,001 - 1,000,000 | 20% | 50,000 |
| 1,000,001 - 2,000,000 | 25% | 250,000 |
| 2,000,001 - 5,000,000 | 30% | 900,000 |
| 5,000,001 ขึ้นไป | 35% | ไม่จำกัด |
2. เช็คลิสต์ค่าลดหย่อนยอดฮิต (Update ล่าสุด)
เทคนิคการจ่ายภาษีให้น้อยลงที่ถูกกฎหมายที่สุด คือการใช้สิทธิลดหย่อนให้ครบถ้วน ลองตรวจสอบดูว่าปีนี้คุณมีรายการเหล่านี้หรือยัง?
กลุ่มประกันและการออม
- ประกันสังคม: สูงสุด 9,000 บาท
- ประกันชีวิตทั่วไป: สูงสุด 100,000 บาท
- ประกันสุขภาพ: สูงสุด 25,000 บาท (เมื่อรวมกับประกันชีวิตต้องไม่เกิน 1 แสน)
กลุ่มการลงทุน
- กองทุน SSF: ลดหย่อนได้ 30% ไม่เกิน 200,000
- กองทุน RMF: ลดหย่อนได้ 30% ไม่เกิน 500,000
- Thai ESG: ลดหย่อนได้ 30% ไม่เกิน 300,000 (มาแรง!)
คำถามที่พบบ่อยเรื่องภาษี 2568
เงินเดือนเท่าไหร่ ถึงต้องเริ่มเสียภาษี?
โดยปกติหากคุณมีรายได้รวมทั้งปีไม่เกิน 310,000 บาท (หรือเงินเดือนเฉลี่ยประมาณ 25,833 บาท) เมื่อหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนส่วนตัวแล้ว เงินได้สุทธิจะไม่เกิน 150,000 บาท ซึ่งอยู่ในเกณฑ์ "ได้รับการยกเว้นภาษี" ครับ
Thai ESG กองทุนลดหย่อนภาษีใหม่ คืออะไร?
กองทุน Thai ESG (Thailand ESG Fund) คือกองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน ที่ให้สิทธิลดหย่อนภาษีได้สูงสุดถึง 30% ของรายได้ (ไม่เกิน 300,000 บาท) โดยมีระยะเวลาถือครองเพียง 5 ปีเต็ม (นับวันชนวัน) ซึ่งสั้นกว่า SSF และ RMF ครับ
ถ้าคำนวณแล้วต้องเสียภาษี ต้องยื่นแบบเมื่อไหร่?
สำหรับการยื่นแบบกระดาษ สามารถยื่นได้ถึงวันที่ 31 มีนาคม ของทุกปี แต่ถ้า "ยื่นภาษีออนไลน์" ผ่านเว็บไซต์กรมสรรพากร จะได้ขยายเวลาถึง 8 เมษายน ครับ (แนะนำให้ยื่นออนไลน์เพราะสะดวกและได้คืนภาษีไวกว่า)
เครื่องมือนี้คำนวณแม่นยำแค่ไหน ใช้อ้างอิงได้ไหม?
ToolThaiD ใช้สูตรคำนวณตามโครงสร้างภาษีล่าสุดของกรมสรรพากรปี 2568 ครับ อย่างไรก็ตาม ผลลัพธ์ถือเป็นการ "ประมาณการ" เพื่อวางแผน ยอดที่ต้องชำระจริงอาจเปลี่ยนแปลงได้ตามเอกสารรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (ใบ 50 ทวิ) ที่ท่านได้รับจากบริษัท
ความคิดเห็น